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问题已解决
请问，买税控盘全额抵税的账务处理，支付时： 借：管理费用 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 转出 进项未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费——应交增值税（减免税款） 是这样吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，分录是对的；；；
2022 03/11 09:54
84785030 
2022 03/11 10:03
转出 进项未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费——应交增值税（减免税款） 应该是是这样吧
立红老师 
2022 03/11 10:07
同学你好
应该是是这样吧——上面是将进税和减免税转入转出未交增值税，是对的；
84785030
2022 03/11 10:10
如果是小规模，那直接借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费—应交增值税（减免税款） 银行存款，这样吗
立红老师
2022 03/11 10:22
同学你好，小规模不用减免税款明细，也不用转入未交增值税，直接计入应交税费一应增中
84785030
2022 03/11 10:25
那直接借 应交税费-应交增值税 贷 应交税费—应交增值税（减免税款） 银行存款
84785030
2022 03/11 10:25
是这样嘛
立红老师
2022 03/11 10:28
同学你好
抵税时直接
借，应交税费一应增
贷，管理费用
84785030
2022 03/11 10:39
就是1月缴纳费用时，借 管理费用 贷 银行存款 ，在4月份缴纳增值税的时候 借 应交税费-应交增值税 管理费用（负数) 贷银行存款
84785030
2022 03/11 10:39
是这个意思吗
立红老师
2022 03/11 10:42
同学你好，是这样的；；；
84785030
2022 03/11 10:48
20年是小规模的时候，没有在增值税里面减免，现在是一般纳税人了，还可以本月申报增值税的时候减免吗
立红老师
2022 03/11 10:50
同学你好，是可以的；
84785030
2022 03/11 10:53
做账还是按正常一般纳税人的步骤来嘛，不通过其他科目嘛
立红老师
2022 03/11 10:54
做账还是按正常一般纳税人的步骤来嘛，不通过其他科目嘛——是的；按一般纳税人做就可以
84785030
2022 03/11 11:22
这笔分录 借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用-技术服务费 （负数） 是不是管理费用应该用负数哇
立红老师
2022 03/11 11:29
同学你好， 是不是管理费用应该用负数哇——对的；
84785030
2022 03/11 11:30
那分录就是这样嘛，，，借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用-技术服务费 （负数）
立红老师
2022 03/11 11:33
同学你好，
那分录就是这样嘛，，，借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用-技术服务费 （负数）——对的；
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