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问题已解决
买税控盘支付时： 借：管理费用-技术服务费 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用-技术服务费 当月有收入，转出销项税额 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 转出 进项未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费——应交增值税（减免税款） 减免税额 是这样吗
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你好
对的是的正确的。
2022 03/11 10:20
84785030 
2022 03/11 10:21
如果是小规模，那直接借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费—应交增值税（减免税款） 银行存款，这样吗
郭老师 
2022 03/11 10:25
小规模的借应交税费，应交增值税，借管理费用负数，
其他的不用做。
郭老师
2022 03/11 10:25
增值税总是用一个科目，应交税费应交增值税。
84785030
2022 03/11 10:30
小规模是在4月缴纳了增值税，做账的时候，才做这笔分录嘛 借 应交税费-应交增值税 贷 应交税费—应交增值税（减免税款） 银行存款
郭老师
2022 03/11 10:31
不用减免税款
三月份借应交税费、应交增值税，借管理费用负数。
郭老师
2022 03/11 10:31
贷方的应交税费应交增值税抵扣借方的，剩余的就是需要缴纳的四月份借应交税费应交增值税贷银行存款。
84785030
2022 03/11 10:39
就是1月缴纳费用时，借 管理费用 贷 银行存款 ，在4月份缴纳增值税的时候 借 应交税费-应交增值税 管理费用（负数) 贷银行存款
郭老师
2022 03/11 10:41
可以的，可以这么做的。
84785030
2022 03/11 10:48
就是 20年是小规模的时候，没有在增值税里面减免，现在是一般纳税人了，还可以本月申报增值税的时候减免吗
84785030
2022 03/11 10:49
做账还是按这个一般纳税人的步骤来吗
郭老师
2022 03/11 10:52
你好，可以的，可以的。
84785030
2022 03/11 10:54
不需要通过以前年度损益科目吗
郭老师
2022 03/11 10:56
好，不用通过的，这个直接做管理费用就可以。
84785030
2022 03/11 11:06
管理费用二级科目可以是技术服务费嘛
郭老师
2022 03/11 11:07
你好，可以的，可以的。
84785030
2022 03/11 11:14
现在做账系统里面，是 应交税费—应交增值税--减免税款，，（减免税款）没有打括号，之前做账软件又是有括号的，这个没有影响嘛
郭老师
2022 03/11 11:15
好，没有影响的，可以的。
84785030
2022 03/11 11:17
这笔分录 借：应交税费——应交增值税（减免税款）
贷：管理费用-技术服务费 ，管理费用是需要用负数，在借方不
郭老师
2022 03/11 11:20
你好在借方负数表示的。
郭老师
2022 03/11 11:20
前面都给你写了分录的。
小规模的借应交税费，应交增值税，借管理费用负数，
其他的不用做。已读
2022-03-11 10:25
84785030
2022 03/11 11:20
所以应该是，借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用-技术服务费 （负数）
郭老师
2022 03/11 11:22
对的是的，是这么做的。
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