00:10:00
问题已解决
求教各位老师，现在补缴2019年-2021年的增值税和企业所得税，怎么做会计分录啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
一般纳税人的吗
什么原因补
2022 03/11 12:49
84785028 
2022 03/11 14:06
一般纳税人的，是以前以为不交税，最近才发现漏缴的税款。
郭老师 
2022 03/11 14:07
你好，那你账上做了收入没有？
84785028
2022 03/11 14:12
这是借钱给别的公司，没收利息，一开始以为免税，最近才知道要视同销售，借出的款已经还回来了，但是没收利息。
郭老师
2022 03/11 14:15
借以前年度损益调整
贷以前年度损益调整
应交税费应交增值税销项
郭老师
2022 03/11 14:15
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款
贷银行存款。
郭老师
2022 03/11 14:15
第二个是增值税的，然后所得税的借以前年度损益调整，贷应交税费企业所得税，借应交税费贷银行存款。
84785028
2022 03/11 14:20
谢谢老师了五星
84785028
2022 03/11 14:22
老师，再问一下，我还有2018年前的进项税，可以抵扣这次补缴产生的销项税吗，分录怎么做啊？
郭老师
2022 03/11 14:30
这个需要看你税务局，他要求你们自己申报吗？
郭老师
2022 03/11 14:30
自己申报有留底的可以。
84785028
2022 03/11 14:43
税务局要求更正报表
郭老师
2022 03/11 14:44
你好，那就可以用邮递来抵扣的。
84785028
2022 03/11 14:45
嗯嗯，那我可以做成未开票收入吗
郭老师
2022 03/11 14:46
可以的，就是这么做的。
阅读 299
描述你的问题，直接向老师提问
452
意见反馈
