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问题已解决
收到以前月份的进项票，本月需要抵扣且本月有留抵税额，怎么做账呢？
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你好，你是在当月认证的吗？
2022 03/11 13:02
郭老师 
2022 03/11 13:03
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。
84784990 
2022 03/11 13:08
之前没有入过账，库存商品那是不是也得写分录
郭老师
2022 03/11 13:09
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款。
84784990
2022 03/11 13:30
怎么体现本月的留抵呢？
郭老师
2022 03/11 13:30
转出未交增值税借方有余额表示留底
第一个分录
84784990
2022 03/11 13:47
比如本月销项是200，本月认证以前月份的进项是150，上期留底是80，这个完整的分录是怎么做的？
郭老师
2022 03/11 13:48
上期留底做不了，这个得看一下你上个月是怎么做的。
郭老师
2022 03/11 13:49
即应交税费应交增值税销项200
贷应交税费应交增值税转出未交增值税50
应交税费应交增值税进项150
84784990
2022 03/11 13:54
上个月没做，这个月不是还有30的留底吗
郭老师
2022 03/11 13:56
你好，上一个月的销项和进项分别是多少补上？
郭老师
2022 03/11 13:56
如果你不做转出的话，转出未交增值税，没法再揭发，没法体现这个留底80
84784990
2022 03/11 14:00
上月销项40，进项120
84784990
2022 03/11 14:00
上月销项40，进项120
郭老师
2022 03/11 14:02
借应交税费应交增值税销项40
贷应交税费应交增值税转出未交增值税80
应交税费应交增值税进项120
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