00:10:00
问题已解决
2020年暂估入库 借 库存商品 贷 应付账款 2021年都没收到发票，也没付过款，凭证分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
关键是业务是否真实哈？还有20年的汇算清缴做纳税调减成本没呢？
2022 03/12 14:39
84784976 
2022 03/12 15:02
20年末暂估，20年汇算没调减成本，21年就没收到过票，也没付过款，21年凭证怎么做
家权老师 
2022 03/12 15:03
只要业务真实，无需账务处理哈
84784976
2022 03/12 15:42
20年成本暂估，所得税汇算减除了成本，21都没收到票，21年怎么做分录，入账
家权老师
2022 03/12 15:48
都说了哈，只要业务真实，无需账务处理哈
84784976
2022 03/12 16:08
问题是汇算20年所得税做了成本减除，但是21年没收到票，也没付过款，21年底怎么处理账务
家权老师
2022 03/12 16:10
都说了哈，业务是真实的，汇算都按正确的做了。你还调整他干嘛呢？
84784976
2022 03/12 16:12
没收到发票，当时是按暂估入库
家权老师
2022 03/12 16:18
入库就对了哈，难道你想冲减掉，否定存货的入库？然后，再冲减销售的成本？
84784976
2022 03/12 16:29
没收到货，发票
家权老师
2022 03/12 16:34
你想做账，就
借：应付账款
贷：利润分配未分配利润
84784976
2022 03/12 17:41
21年没收到货，发票，20年所得税汇算成本做了减少，21年底是不是要做账的？
家权老师
2022 03/13 08:31
没到货，就是虚估的啊，说白了就是假账。这个必须冲减利润。
阅读 114
描述你的问题，直接向老师提问
959
意见反馈
