00:10:00
问题已解决
老师好！计提工资社保需要哪些原始单据
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 同学 工资表 银行回单 社保明细表 完税凭证都附在后面
2022 03/12 15:58
84784951 
2022 03/12 16:03
下月发放工资时还要付同样的原始单据吗
张小宁老师 
2022 03/12 16:04
一般你计提的话 不要原始凭证 你发放的时候做凭证就可以了
84784951
2022 03/12 16:06
那我计提时得有个依据呀
张小宁老师
2022 03/12 16:06
你按照工资表计提
84784951
2022 03/12 16:08
工资表上一般都没有应交社保，只有代扣社保，不好提
张小宁老师
2022 03/12 16:12
是只有员工缴纳的部分吗
84784951
2022 03/12 16:16
是的，只有员工交纳部分
张小宁老师
2022 03/12 16:18
你计提的时候 贷 其他应付款-代扣社保 呀
84784951
2022 03/12 16:27
是这样吗？借:管理费用-管理人员职工薪酬
贷:其他应付款 -代扣社保
应交税费-应交个税
应付职工薪酬-应付职工工资(实发工资)
张小宁老师
2022 03/12 16:28
你好同学：是这样的
84784951
2022 03/12 16:31
刚我问一个老师，他说这样不对啊
张小宁老师
2022 03/12 16:32
是这样处理的呀 哪里不对？
84784951
2022 03/12 16:39
他说，借:管理费用-工资
管理费用-社保
贷:应付职工薪酬-工资
-社保
张小宁老师
2022 03/12 16:41
你的工资是次月发放的吗 如果是次月的话 管理费用要在次月才能计提，而且就算是当月发放工资 管理费用-社保也不是在这里计提的
84784951
2022 03/12 16:47
是次月发放工资的
张小宁老师
2022 03/12 16:48
那就按照我说的那个分录做是没有问题的
阅读 104
描述你的问题，直接向老师提问
3036
意见反馈
