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老师你好，我们做的三包服务，材料，工时，都确定了，就是还没给厂家开发票，该怎么写分录呢
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你好！签合同时不用做账的
2022 03/12 17:32
84784963 
2022 03/12 17:34
可是我们服务已经做了，材料也出库了，要等厂家将单子审核通过了，我们才开发票，他们收到发票才结算，我们也要按到单子给员工发提成
蒋飞老师 
2022 03/12 17:36
可以把耗用的材料记入工程施工…材料费
蒋飞老师
2022 03/12 17:37
要等厂家将单子审核通过了，开发票时做分录
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费…应交增值税（销项税额）
84784963
2022 03/12 17:38
通过了，我们还要过一个多月才开票啊
蒋飞老师
2022 03/12 17:39
好的，第二个分录可以暂时不做，开发票时再做
84784963
2022 03/12 17:39
通过了，但并没开发票的这段期间怎么算，工时和材料呢
蒋飞老师
2022 03/12 17:40
消耗材料做上面的分录，即可
84784963
2022 03/12 17:43
老师比如这是1-2月厂家已经审核通过了的单子，我要给他们计算工时提成 ，他们也领用了仓库材料，到现在我们也没有开发票给上家，我做应收帐款，贷主营业务收入，和销项又不合适。纳税义务并没有发生
蒋飞老师
2022 03/12 17:45
暂时可以不用做账的。等开票再说
84784963
2022 03/12 17:47
那我做工时，怎么记分录，也不便于统计数据啊，有什么过渡科目没有呢
蒋飞老师
2022 03/12 17:49
可以用本子记一下，工时不用做账的
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