00:10:00
问题已解决
视同销售什么情况下不用确认收入？什么时候确认增值税？这点糊涂了。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你看一下视同销售这个四个字，他已经告诉你了，你的账务处理要想象为销售这一模式的。因此都需要确认为收入的，那么却认为收入你就需要确认增值税的
2022 03/13 08:49
84785003 
2022 03/13 09:04
这个无偿赠送的分录？
王超老师 
2022 03/13 09:12
你这个图片是从哪里来的?
84785003
2022 03/13 09:13
老师的税务师课件
王超老师
2022 03/13 09:16
我看了一下课件，老师说的是，外购的货物如不是本公司的原材料或库存商品,可作营业费用--业务费
你是不是只看了课件，没有听课啊
84785003
2022 03/13 09:35
我问的是下面的分录，自产委托加工分录。没有营业收入，影响广宣费等计算基数。
王超老师
2022 03/13 09:47
你问的是什么分录？我给你弄糊涂了，计算基数是什么东西？
84785003
2022 03/13 09:50
图片上第7个分录。里面没有营业收入吧？
84785003
2022 03/13 09:51
这是视同销售，但没有写营业收入
王超老师
2022 03/13 09:52
是的，是没有收入的
王超老师
2022 03/13 09:52
但是老师也讲了，“可作为”，你这个就没有做好笔记
84785003
2022 03/13 09:54
这样就只确认了增值税，没确认营业收入。视同销售可以只确认增值税，不确认营业收入吗？那不就影响广宣费的计算基数吗？
王超老师
2022 03/13 09:58
这个广宣是会影响的，但是同时，你的增值税申报表和企业所得税申报表是不一样的
84785003
2022 03/13 10:01
是不需要确认营业收入，只确认增值税就行了对吧？
王超老师
2022 03/13 10:02
你这个分录是没有收入的，在增值税申报表里面，社会体现出来，但是在企业所得税申报里面是没有体现出来的
阅读 448
描述你的问题，直接向老师提问
1710
意见反馈
