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问题已解决
老师，你好，可以帮我看看我这个试算平衡表的期末余额不平衡，是哪错了吗
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你好，首先，第5个业务，应是贷：应收账款，而不是主营业务收入，这个是科目错误，不影响试算表的结果；
2022 03/14 14:34
Moya老师 
2022 03/14 14:37
其次，实收资本，资本公积，利润分配，你把借方余额期末都写到贷方了，调整下就好了
84784977 
2022 03/14 14:40
他们不是所有者权益吗，期末余额不是在贷方吗
Moya老师
2022 03/14 14:42
他们是所有者权益没错，但本期发生额是在借方，期末数是期初数和本期数合计的余额，并不影响科目方向。
84784977
2022 03/14 14:44
那这样也不平衡啊
Moya老师
2022 03/14 14:48
你好，这个题目没有给期初数，你的期末余额和本期发生数是一致的，不能做借贷相抵。应付账款、银行存款、实收资本还是不对。
84784977
2022 03/14 14:51
那应该怎么写呢，我听不懂啊
Moya老师
2022 03/14 14:54
本期发生额借贷不变，过到期末余额列。简单来说，期末余额和本期发生额是一样的
Moya老师
2022 03/14 14:55
例如，应付账款期末数是，借150000，贷40000，而不是你写的借110000
84784977
2022 03/14 15:03
这样对吗，如果没有期初数，是不是本期发生额和期末余额是一致的
Moya老师
2022 03/14 15:04
就是这个意思，完全正确。
84784977
2022 03/14 15:05
好的 谢谢老师
Moya老师
2022 03/14 15:09
好的好的，不用客气
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