00:10:00
问题已解决
车价38万，开票25万，购置税按照开票不含税金额开的，那固定资产入账价值怎么定呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
对方是一般纳税人，13%的这个25价税合计的吗？如果是的话，
25万/1.13加25万/1.13*10%
2022 03/14 19:01
84785035 
2022 03/14 19:05
25万是不含增值税的，我的购置税是25000元，增值税是32500元。我总共支付38万出去了 不含保险，保险额外支付7826元。，我现在固定资产入账价值怎么做账？
郭老师 
2022 03/14 19:05
你好，25万加上25000，如果你是一般纳税人。
郭老师
2022 03/14 19:05
保险的单独做费用里面。
84785035
2022 03/14 19:06
为了少开购置税，几万块没有发票的。
84785035
2022 03/14 19:06
那多开的几万呢？进哪个科目呢？
郭老师
2022 03/14 19:06
也就是你们公户支付了38万加上税款。
38万加上25000来做
84785035
2022 03/14 19:07
多开几万没有发票的借进哪个科目呢
郭老师
2022 03/14 19:07
你好，没有发票的做固定资产汇算清交的税不允许抵扣所得税。
84785035
2022 03/14 19:07
全部进固定资产吗？
84785035
2022 03/14 19:08
所以，怎么调整呢？
郭老师
2022 03/14 19:09
固定资产折旧明细表，在汇算清缴里面有一个税收金额，这个金额减去你折扣的没有发票的金额就可以的。
84785035
2022 03/14 19:10
老师你好，对于没有发票的做固定资产汇算清交时，只是这个32500元的增值税不允许抵扣所得税吗？不影响购置税抵扣进项吧？
郭老师
2022 03/14 19:10
你好，对的是的，不影响的。
84785035
2022 03/14 19:11
意思折扣没有开票金额要调整所得税是吗？
郭老师
2022 03/14 19:11
你好，没有发票的部分调增不允许抵扣。
阅读 399
描述你的问题，直接向老师提问
692
意见反馈
