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问题已解决
21年有以前年度损益调整，所以所有者权益变动表的数字就和负债表不一致，差额就是以前年度损益调整的数字，这个怎么处理 填报的是税务年报
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您好，没问题，有差异是正常的
2022 03/14 20:25
84785008 
2022 03/14 20:30
可是，最后一行本年年末余额的未分配利润和资产负债表上的未分配利润的数不一样呀
小林老师 
2022 03/14 21:57
您好。按资产负债表数据填写，不勾稽没问题
84785008
2022 03/14 22:14
您好 我现在是按照资产负债表的数据填写的，可填写所有者权益表时发现期末未分配利润与资产负债表的未分配利润有差额呀，差额刚好是以前年度损益调整的数～我怎么填写才能没有这个差额呢
小林老师
2022 03/14 23:37
您好，那您需要修改以前年度数据才可以
84785008
2022 03/15 07:11
怎么修改呢 修改哪张报表呢
小林老师
2022 03/15 07:20
您好，您把调整以前年度损益调整的分录模拟放在期初处理，就是调整后的期初
84785008
2022 03/15 09:12
您好 当初是这么做的 借：银行存款贷：以前年度损益调整；借；以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 （收回19年多交的电费）我该怎么模拟年初分录呢 可以详细说下嘛 谢谢
小林老师
2022 03/15 09:23
您好，借：银行存款贷：以前年度损益调整，是因为银行存款期末余额不正确？
84785008
2022 03/15 09:25
不是的 是因为对方退我们19年的电费 所以是借银行存款
小林老师
2022 03/15 09:26
您好，资金是21年以前收到的？如果是，那您的处理没问题
84785008
2022 03/15 09:29
资金是21年12月份收到的
小林老师
2022 03/15 09:30
您好，那您21年应当用往来，不是用货币资金
84785008
2022 03/15 09:34
用往来，不用货币资金，21年12月份银行余额对不上的呀，您能直接告诉具体怎么处理嘛 谢谢
小林老师
2022 03/15 09:36
您好，不是，不调整，借：银行存款贷其他应收款
调整，借其他应收款贷：以前年度损益调整，
84785008
2022 03/15 09:50
1.借：银行存款 贷：其他应收款；调整，借：其他应收款 贷：以前年度损益调整，同时借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 ，应该这么做对吧，2.可是去年的账都已经结账并向税务申报完报表了，我现在怎么修改？
3.我21年的年报最终应该怎么调呢，直接调整21年报表资产负债表还是所有者权益表呢？
小林老师
2022 03/15 09:52
您好，1是的，2更正纳税申报表，3不考虑以前年度损益调整的数据申报
84785008
2022 03/15 09:56
1.更正企业所得税申报表，还是第四季度所有报表呢 ，还是说要去更正19年的哪个报表呢
2.我现在填写就没考虑以前年度损益调整的数，但是所有者权益表的未分配利润和资产负债表的未分配利润有差额 报表申报不过去…我该怎么办
小林老师
2022 03/15 09:56
您好，更正以前年度汇算清缴，或者您直接计入当期损益
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