问题已解决

.某生产企业为增值税一般纳税人,8月份该企业的有关生产经营业务如下:1.销售甲产品给某大商场,开具了增值税专用发票,取得不含税销售额 80万元;同时取得销售甲产品的送货运输费收入5.8万元(含增值税价格,与销售货物不能分别核算);2.销售乙产品,开具了增值税普通发票,取得含税销售额29万元。3.购进货物取得专用发票上注明税款9.6万元;另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的增值税专用发票上的注明税额0.6万元。 要求:根据上述资料,计算该公司本月应纳增值税。

84785005| 提问时间:2022 03/15 12:06
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好,计算该公司本月应纳增值税=销项税额—进项税额=80万*13%+5.8万/1.13*13%+29万/1.13*13%—9.6万—0.6万
2022 03/15 12:07
84785005
2022 03/15 12:09
5.8万为什么要除1.13
邹老师
2022 03/15 12:11
你好,因为这里的5.8万是含税的,而且运输费收入5.8万与销售货物不能分别核算,所以需要把5.8万的含税金额换算成不含税金额,所以需要除以1.13
84785005
2022 03/15 12:11
明白了,谢谢您
邹老师
2022 03/15 13:03
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~