00:10:00
问题已解决
这里为什么是递延所得税资产呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好同学
负债账面价值大于计税基础 形成可抵扣暂时性差异 所以计入递延所得税资产
2022 03/15 15:21
84785043 
2022 03/15 15:22
负责不是200吗？为啥这里按照40*0.25而不是200*0.25呢
大老师 
2022 03/15 15:23
您好同学
要用差异乘以税率的，不是用账面价值乘的 用账面价值与计税基础的差异乘以税率
84785043
2022 03/15 15:26
这个题目为什么用账面价值呢
大老师
2022 03/15 15:28
您好同学
这个题的描述是计提了预计负债300万元，未来实际发生事可以扣除300.账面价值300 计税基础为0 差异还是300 所以也是用差异乘以的税率的
这两个题虽然都是预计负债但是题目内容不一样啊
84785043
2022 03/15 15:33
没有明白
大老师
2022 03/15 15:37
您好同学
老师建议您在看一下所得税的章节，在听一遍课程，不然这样直接做题 老师这样给你说 你还是不明白的
84785043
2022 03/15 17:07
第二个为啥不调应交税费，应交所得税呢
84785043
2022 03/15 17:07
什么时候调应交税费，应交所得税
大老师
2022 03/15 18:46
您好同学
题目中说能够税前扣除时候调所得税
阅读 162
描述你的问题，直接向老师提问
760
意见反馈
