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分成住宅和铺面开的，只是铺面的票还没开

那就没有关系，尽快收回剩余发票就好。

那我一月付款时就入了固定资产，2月来了部分票该怎么做分录？

如果发票金额和之前入账一致，将发票放在记账凭证后就可以了。如果发票金额不一致的，要调整原来入账的暂估价值。

付款时我的凭证：借：固定资产 贷：银行存款    现在我怎么调整，分录怎么写？

如果发票金额多，再补记一笔借：固定资产 贷：银行存款   ，如果发票金额少，做反向分录。每期折旧额要按剩余净值重新计算。

我们是开票金额少无暂估金额，脑子转不过来，可以帮我写一下分录吗？

你付款时不是做了借：固定资产 贷：银行存款   吗？这时没有发票，你做账的金额就是暂估金额啊 收到票后，开票金额少于付款时，做 借：银行存款 贷：固定资产

付款时已经付了全款购买，次月到了一部分发票，把银行存款冲了也不对啊

你等发票全部到了再作调整。 比如，你入账入了100万，后来开票95万 你入账时： 借：固定资产 100万 贷：银行存款 100万 等发票全部收到后，再调整固定资产账面价值 借：固定资产 100万  红字 贷：银行存款 100万  红字 借：固定资产 95万   应收账款  5万 贷：银行存款 100万 1、如果应收账款5万对方不退了，那就只能计营业外支出，营业外支出不得税前扣除，需要纳税调增 借：营业外支出 5万 贷：应收账款  5万 2、或者你让对方共开100万的发票，税法规定发票需要按真实业务开具。你将全部发票收齐放在固定资产凭证后。