00:10:00
问题已解决
建筑公司，21年年底的时候成本票没到，当时做的暂估成本入账90万，现在一月份到了110万，该怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 红冲暂估按发票入账
2022 03/16 11:31
84785005 
2022 03/16 11:36
具体账务处理能写一下吗？
玲老师 
2022 03/16 11:42
借应付
贷以前年度损益 调整
借以前年度损益 调整
贷应付
84785005
2022 03/16 11:44
能不能麻烦你说的详细一点？你这样写的看不懂也
84785005
2022 03/16 11:44
把金额也带上
玲老师
2022 03/16 11:52
多出来的 20万是什么情况
84785005
2022 03/16 11:53
本来暂估是90万，后来实际到账是110万
玲老师
2022 03/16 12:02
110是开错了 还是都是去年的 成本
84785005
2022 03/16 12:04
去年年底暂估成本的时候，我只估了90万，没有全部估出来，因为还有成本，不知道能不能开出来？后来今年元月份的时候，他们票开出来了，所以多了20万，否则的话会怎么回事呢？
84785005
2022 03/16 12:05
难道暂估的票和将来要实际收到的票一定要金额是一样的吗？多出来不行？少了也不行？
玲老师
2022 03/16 12:13
是实际业务发生的 只是没有开回来发票 这样才暂估
借应付90
贷以前年度损益 调整90
借以前年度损益 调整120
贷应付120
借应交所得税 120-90）*25%
贷以前年度损益 调整 120-90）*25%
借未分配利润
贷以前年度损益 调整 结转这个科目的余额
84785005
2022 03/16 13:34
那我就把暂估的90万给冲掉，剩下的20万就直接做转成本，结转成本可不可以？
玲老师
2022 03/16 13:43
你好 不行，因为这是去年的成本
阅读 217
描述你的问题，直接向老师提问
20056
意见反馈
