00:10:00
问题已解决
老师，建筑工程项目结算已经做完，但是工程施工借方还挂有余额，我应该怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入）
工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零
2022 03/16 14:09
84785023 
2022 03/16 14:12
老师目前是这样的情况，最后一次开票，企业没有告知这个工程结束了，我按工程进度结转的，到了今年一月月，他们才和我说工程结束，并把前几个月的结算单据给我，我才懵的，现在工程施工该项目里的借方数据，我就没有办法结转平
84785023
2022 03/16 14:13
这个要怎么办
朴老师 
2022 03/16 14:21
同学你好
你用毛利来做平
84785023
2022 03/16 14:25
求解，具体分录
朴老师
2022 03/16 14:31
同学你好
就是上面我给你的分录
84785023
2022 03/16 22:04
老师我当时选择的是小企业会计准则，现在您说的工程施工合同毛利和工程结算都没有的可能，这要怎么办
朴老师
2022 03/16 23:05
那就
借应收贷主营业务收入贷销项
借主营业务成本贷银行存款等科目
84785023
2022 03/16 23:42
我是想问，老师可以直接这样吗？
借 主营业务成本
贷 工程施工合同成本
朴老师
2022 03/16 23:46
可以，你有工程施工科目就行
84785023
2022 03/17 00:26
老师确定这样可以吗？因为当初选择小企业会计准则，现在你按新准则给我归集的科目，我还要增加，并且之前就没有今天工程结算这个科目，现在要弄还有一定困难的，不好调整
朴老师
2022 03/17 06:35
我最后给你的这些分录就可以
做这种的就行
84785023
2022 03/17 07:49
那就
借应收贷主营业务收入贷销项
借主营业务成本贷银行存款等科目
您是税这个吗
朴老师
2022 03/17 07:50
你有工程施工可以用
借主营业务 成本
贷工程施工
84785023
2022 03/17 07:51
谢谢老师，老师耐心真好
朴老师
2022 03/17 07:57
没事，问题解决了就可以
阅读 1127
描述你的问题，直接向老师提问
2054
意见反馈
