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与同一家公司的往来，做账即用了其他应收，也用了其他应付，可以直接对冲吗，如果对方公司注销，这个往来款是直接作为营业外支出吗
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你好，可以的，可以这么做的。
2022 03/16 17:08
84785011 
2022 03/16 17:11
如果我这边用的科目是其他应收款就做营业外支出，其他应付款就做营业外收入是吗，这个做账的话附加就用对方公司的注销证明就可以吗
郭老师 
2022 03/16 17:12
你别这么做，你先用其他应收款和其他应付款对冲，剩下的是哪一个科目的余额？
郭老师
2022 03/16 17:13
你这样的话，你营业外支出抵扣不了所得税，你的营业外收入还得交所得税。
84785011
2022 03/16 17:13
其他应收款有余额
84785011
2022 03/16 17:14
那这个应该怎么进行账务处理
郭老师
2022 03/16 17:16
借营业外支出贷其他应收款做这个。
84785011
2022 03/16 17:17
用注销证明做附件是有用的吧
郭老师
2022 03/16 17:18
对方有注销破产的证明吗？
84785011
2022 03/16 17:19
只有工商注销，还有税务清缴的证明
郭老师
2022 03/16 17:25
有他的注销证明可以的，可以抵扣所得税。
84785011
2022 03/16 17:25
好的，谢谢老师
郭老师
2022 03/16 17:30
不用客气，工作愉快。
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