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那么这个抵扣代缴付的款，怎么做分录呢？分录怎么写呢老师

您好，借采购，贷应付账款，借应付账款，贷银行存款，应交税费

老师我是问代扣代缴增值税和所得税的分录该怎么写呢？

您好，给您的分录里体现了，支付就借应交税费，贷银行存款

应交税费没有二级科目是代扣代缴增值税和所得税的呀？怎么用应交税费核算吗

您好，是的，因为是多项税，所以就用应交税费过度，也可以用其他应付款

我真是不明白了，你这分录了，我们公司付给国公司800欧，国外给我们商业发票做账，我们的分录已经做了借：管理费用~咨询费，贷：银行存款了。现在再帮国外公司代扣代缴增值税300,代扣代缴所得税500。请问这个扣代缴纳税怎么做分录？我真是不明白了，你这分录了，我们公司付给国公司800欧，国外给我们商业发票做账，我们的分录已经做了借：管理费用~咨询费，贷：银行存款了。现在再帮国外公司代扣代缴增值税300,代扣代缴所得税500。请问这个扣代缴纳税怎么做分录？

您好，您合同金额是多少？合同约定税费是谁承担？

都说是800欧元了，合同上没说税费谁来承担，但是税务局说我们跟国外公司有业务要帮他们代扣代缴增值税和所得税

您好，那您的合同签订的有问题，如果按您描述，您不应当支付全额800，需要代扣代缴税费，剩余部分给对方

但是对方公司不愿意付代扣代缴所得税呀？我们该怎么做呢？税务局要求我们公司要代扣代缴增值税和所得税呢？这个分录怎么做呢？

您好，那您计入采购成本，相当于您的采购成本了

什么意思啊？老师，我们当时付800欧元时的分录，有国外公司给我们提供商业发票做账的，分录为借：管理费用~咨询费800欧元，贷：银行存款800欧元，现在是税务局要求我们缴纳代扣代缴增值税300,所得税500，这代扣代缴的税国外公司不愿意付了，我们公司自己出，这个代扣代缴增值税和所得税的分录要怎么做才对

您好，那您计入营业外支出，借营业外支出，贷银行存款

那么老师是不是计入了这个营业外支出，是不得税前列支的，需要在汇算清缴时做纳税调增呢？

您好，是的，是需要汇算清缴纳税调增

那么老师是不是所有的营业外收入和营业外支出都要做纳税调整呢？

但是老师这个我们公司签订的是一项合同，现在计入到营业外收入科目中，是不是不合理呢？不是一般是与经营无关的支出才是计入营业外收入吗。

您好，营业外收入一般不需要调整

您好，营业外支出也需要具体分析

但是老师您说计入营业外支出是不是不太合适，比较这笔是签订合同的业务来的，不是一般是与经营无关的支出才可以计入：营业外支出吗？