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A公司完全控股B公司，然后通过B公司代收，B公司把款转给A公司，然后A公司又把钱退还给B公司代收的公司。请问这个怎么入账？
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你好，学员，A公司为什么退回的
2022 03/17 09:33
84784983 
2022 03/17 09:41
有业务往来的公司都是跟母公司签订的合同，但是母公司用的是子公司的名称开设的Etc代收费，代停车场收的停车费，所以要转这笔代收款给停车场的公司
冉老师 
2022 03/17 09:48
你好，学员，如果转回去的话，不计算这个收入，谁最终收到这笔钱，算谁的收入
84784983
2022 03/17 10:10
是停车场的收入，只是通过平台代收代付，中间的手续费收入是平台在收
84784983
2022 03/17 10:11
收费平台不是我们在运营，我们只是服务商
冉老师
2022 03/17 10:15
收入计入你们收入，支付出去的服务费计入成本的
84784983
2022 03/17 10:23
那退回他们的钱呢？
冉老师
2022 03/17 10:24
退回计入成本的，学员
84784983
2022 03/17 10:28
这么说吧，在支付宝账户上开通了一个商户，然后那个商户通过支付宝账户收款，支付宝又通过T+1退给商户，不可以支付宝收到款做收入，退回给他们做成本吧？
冉老师
2022 03/17 10:30
那就直接挂往来了，学员，这个
84784983
2022 03/17 10:38
这样的话，我感觉往来平不了账。B公司收到款时，借:银行存款 贷：其他应付款XX公司 B转A 借：其他应付款母公司 贷：银行存款 然后A公司就是 借：银行存款 贷：其他应付款子公司 退代收时：借：其他应付款XX公司 贷：银行存款
84784983
2022 03/17 10:41
这样B公司的 其他应付款—XX公司的贷方越来越多 A公司的 其他应付款的借方就越来越多 平不了账
冉老师
2022 03/17 10:48
B公司收到款时，借:银行存款 贷：其他应付款XX公司
B转A 借：其他应付款母公司 贷：银行存款
这两笔分录就是其他应付款余额为零了，一借一贷的
84784983
2022 03/17 11:01
总的来说是零，但是明细对不上这样也是可以的吗？还有就是如果做收入就是无票的收入，然后做成本的话，没有任何附件支持，税务局那边是不会承认的吧，所得税只能调增了
冉老师
2022 03/17 11:06
这个可以的，学员，这个本身就是往来的
84784983
2022 03/17 11:11
刚了解到一个情况，B公司的收入是用的微信二维码收款。收款直接进入的是我们对公的账户上，根本分不清是那个停车场的，这个就需要做收入，那请问成本这块我们应当怎样做呢？
冉老师
2022 03/17 11:16
成本的话，就是你们支出花费出去的
84784983
2022 03/17 11:18
我知道这个，问题是成本没有附件支持，就一个银行回单，所得税汇缴清缴还不得调增？
冉老师
2022 03/17 11:24
没有发票的话，要纳税调整的
84784983
2022 03/17 11:25
好的，谢谢老师
冉老师
2022 03/17 11:35
不客气，祝你工作顺利
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