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问题已解决
我去年12月暂估了成本，但是付了一部分款。今年一月才收到票。怎么做账呢
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你好，当时暂估的分录怎么做的？
2022 03/17 12:06
84785001 
2022 03/17 12:07
借 暂估成本
贷 应付账款
银行存款
郭老师 
2022 03/17 12:07
借应付账款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷应付账款。
84785001
2022 03/17 12:09
那我上月银行付款。这月收到的发票呢？
84785001
2022 03/17 12:10
主要是这个银行存款付的我这个月收到的票不知道怎么做
郭老师
2022 03/17 12:11
你好，借应付账款贷银行存款。然后再坐我上面那两个分录就可以的。
郭老师
2022 03/17 12:12
上面的分录虽然用应付账款来做的，但是并不影响你的应付账款的余额。
84785001
2022 03/17 12:13
这个月做的话，银行余额会对不上呢。
郭老师
2022 03/17 12:14
上一个月支付借应付账款贷银行存款。
84785001
2022 03/17 12:15
12月
借 暂估成本 5
贷 应付账款 3
银行存款 2
1月
借 应付账款 3
？
贷 主营成本5
郭老师
2022 03/17 12:21
一月份这个分录不对，把主营业务成本改成以前年度损益调整或者是利润分配。
郭老师
2022 03/17 12:21
借应付账款贷，以前年度损益调整，这个没有收到码是没有看懂。
84785001
2022 03/17 12:25
1月的分录
借应付账款20
贷 银行存款2 @ 就是这里我12月已经付了钱，1月之是收到发票。这里不太理解
借 以前年度损益调整5
贷 应付5
郭老师
2022 03/17 12:26
你好，红冲发票借应付账款贷以前年度损益调整，这个看不懂吗？主营业务成本用以前年度损益调整来代替了。
84785001
2022 03/17 12:28
麻烦老师帮我写一下1月份分录。可以吗？
郭老师
2022 03/17 12:29
付款借应付账款贷银行存款。
发票到了借应付账款贷，以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷应付账款。
84785001
2022 03/17 12:33
第一个应付账款按我刚刚的金额是3
第二个也是3嘛？
第三个应付呢，
麻烦老师帮我标一下金额。可以吗？
郭老师
2022 03/17 12:37
付款借应付账款贷银行存款。3
发票到了借应付账款贷，以前年度损益调整，5
借以前年度损益调整贷应付账款。5已读
2022-03-17 12:29
第一个应付账款按我刚刚的金额是3
第二个也是3嘛？
第三个应付呢，
麻烦老师帮我标一下金额。可以吗？
84785001
2022 03/17 12:39
好的呢，谢谢老师
郭老师
2022 03/17 12:40
不用客气，工作愉快。
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