00:10:00
问题已解决
小规模是下一季度缴税，当季度要计提吗 会计分录怎么写呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，需要交增值税附加税的吗？
2022 03/17 12:29
84784966 
2022 03/17 12:30
需要缴的
郭老师 
2022 03/17 12:30
借税金及附加贷应交税费附加税。
郭老师
2022 03/17 12:31
增值税的不用计提，
借银行存款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税，
这个就是需要交税的时候借应交税费应交增值税贷。
84784966
2022 03/17 12:33
假如第一季度，是3月份的时候计提附加税吗 而且现在不是减半征收吗 计提时怎么写分录 是直接写减半后的税额还是前的
郭老师
2022 03/17 12:34
是的是的，是这么做的，交多少做多少就可以。
84784966
2022 03/17 12:39
那附加税退税的时候借：银行存款，贷：应交税费-应交城建税这些吗 就不通过税金及附加这个科目了吗
郭老师
2022 03/17 12:43
借应交税费，借税金及附加，负数
如果之前多计提的，需要这么多。
84784966
2022 03/17 12:59
是直接退到公户的 要怎么写分录
郭老师
2022 03/17 13:00
借银行存款，贷应交税费，借应交税费借税金及附加负数
84784966
2022 03/17 13:22
要写两个分录吗
郭老师
2022 03/17 13:28
对的是的，写两个分录的。
阅读 141
描述你的问题，直接向老师提问
589
意见反馈
