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载体金额17万，实际发生金额15万，有2万是前年没计提的金额怎么填
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你好，这些具体的是什么业务的？
2022 03/17 12:44
84785009 
2022 03/17 12:54
工资，19年有疫情，没有业务，但是发了一个人的工资，20年汇算清缴都是0申报，所以有2万的工资需要弥补亏损
郭老师 
2022 03/17 12:55
账载金额是具体的金额，实际发生金额是发下去的金额，你实际发放了多少？
郭老师
2022 03/17 12:55
这样填写的话会纳税调增
84785009
2022 03/17 13:00
实际发放17万呀，19年度工资没法，应为是其中一个老板，所以那时候都没发放，所以20年实际发放17万
郭老师
2022 03/17 13:00
那你为什么实际发生额填写的是10万，不填写17万？
84785009
2022 03/17 13:04
实际发生额不是填今年计提的数吗，不是今年的工资？
郭老师
2022 03/17 13:06
你好，实际发生额是发下去的所属期内一到12月份发下去的，如果在今年发下去也包含在里面。
84785009
2022 03/17 13:08
那载体金额吗，也是一样的吗
郭老师
2022 03/17 13:08
账载金额这个是你账上计提的，所属期内一到12月份合计。
84785009
2022 03/17 13:14
那我载体金额小于实际金额，纳税金额填哪个？
郭老师
2022 03/17 13:15
税收金额填写实际的，会形成一个调减
郭老师
2022 03/17 13:15
调增调减都是自动出的，不用你手动填写。
84785009
2022 03/17 13:26
调减金额会影响什么
郭老师
2022 03/17 13:28
你好，影响你的利润，减少利润。
84785009
2022 03/17 14:18
可是我报之前做账已经影响了利润呀
郭老师
2022 03/17 14:18
你好，二一年你一共计提了多少？然后截止到这个月，你给他发下去多少？
84785009
2022 03/17 14:30
计提14万，还有12月份工资2000元，21年没发呀，在22年一月份发了
郭老师
2022 03/17 14:31
你好，那第一列账载金额填写14万。
郭老师
2022 03/17 14:32
在二年一月份发下去的，也属于发下去，只要在汇算清交之前发下去就可以抵扣。
84785009
2022 03/17 14:35
那我载体金额小于实际金额呀，我载体金额是计提的14万，实际发放金额是14%2b3=17万（含1月份发放12月份的工资），这里有个差额怎么弄
郭老师
2022 03/17 14:37
超差额可以多抵扣所得税。这个差额是去年的工资还是二零年的？如果是二零年的，你在二零年底扣了所得税吗？
84785009
2022 03/17 14:43
20年的工资，21年做账借方是以前年度损益调整
郭老师
2022 03/17 14:45
你好，你做以前年度损益调整的时候，你在去年的汇算清缴里面抵扣了没有？
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