00:10:00
问题已解决
员工上月离职，这个月忘记扣除住房公积金，本月应该如何记账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，那你们单位承担这一部分还是个人再支付给你们？
2022 03/17 12:58
84785034 
2022 03/17 12:59
单位承担，个人再把单位承担的在支付回来
郭老师 
2022 03/17 13:00
借其他应收款贷银行存款
收到，借银行存款贷其他应收款。
84785034
2022 03/17 13:02
那我计提需要怎么做账？
郭老师
2022 03/17 13:02
借管理费用，社保贷应付职工薪酬，社保借应付职工薪酬、社保贷、银行存款，这个是企业负担的那一部分。
郭老师
2022 03/17 13:02
剩下的上面的两个是个人负担的。
84785034
2022 03/17 13:07
老师，就是我没太看明白，我们企业上个月有一个员工离职了，但是我们的公积金忘记把他给扣除去了，这个月单位给他交了公积金，然后他又把钱给打回来了？这个具体的分录该怎么做？如果要是走往来账的话？
郭老师
2022 03/17 13:08
企业负担的公积金和个人负担的公积金都是个人承担吗？
84785034
2022 03/17 13:09
他们是分开的，不过这个员工上过月离职了，所以这个月都是员工自己承担的
郭老师
2022 03/17 13:10
你好，比如个人承担100，企业承担100，借其他应收款200贷，银行存款
借银行存款贷其他应收款，
上面的两个分录金额都是200。
84785034
2022 03/17 13:11
好的，谢谢老师，我在研究一下
郭老师
2022 03/17 13:13
不用客气，工作愉快。
阅读 112
描述你的问题，直接向老师提问
686
意见反馈
