00:10:00
问题已解决
老师，我的是小企业会计准则，我的财务软件没有以前年度损益科目怎么办？我去年忘记计提城建税教育费附加那些，还有年终奖金，今年1月还有去年的发票拿来报销，这些要怎么做分录呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，跨年损益事项通过 利润分配——未分配利润科目核算
补计提附加税，年终奖的分录是
借:利润分配——未分配利润，贷：应交税费—城建税、教育费附加， 应付职工薪酬
年1月还有去年的发票拿来报销
借:利润分配——未分配利润，贷：银行存款等科目
2022 03/17 21:35
84784998 
2022 03/17 21:44
到后面还需要结转吗？
邹老师 
2022 03/17 21:44
你好，利润分配—未分配利润，已经是最终的科目，就不需要再做结转的
84784998
2022 03/17 21:49
好的，谢谢老师，老师辛苦了
邹老师
2022 03/17 21:49
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
阅读 731
描述你的问题，直接向老师提问
14
意见反馈
