00:10:00
问题已解决
分公司注销前，固定资产、累计折旧、利润分配、其他应付款（法人和总公司）几个科目有余额，分公司应该怎么做账务处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，学员，资产负债全部清零的
2022 03/18 16:10
84784963 
2022 03/18 16:31
知道要清零，而且是出个股东决议，分公司的债权债务全部由总公司承担，但是不知道怎么做账务处理，麻烦做个详细的分录，分公司和总公司分别做一下
冉老师 
2022 03/18 16:33
你好，学员
分公司
借负债
贷资产
差额计入营业外收支中
84784963
2022 03/18 16:36
那总公司怎么做？能详细些么，太笼统看不懂
冉老师
2022 03/18 16:38
分公司
借其他应付款
累计折旧
贷固定资产
差额计入营业外收支中
总公司
借固定资产
贷其他应付款，
差额计入营业外收支中
84784963
2022 03/18 16:51
利润分配的余额（亏损）怎么做账务处理？
冉老师
2022 03/18 16:51
这个科目不分红的话，不用处理的
84784963
2022 03/18 17:01
债权债务全部由总公司承担的，不用合并到总公司的利润里吗？
冉老师
2022 03/18 17:01
你好，学员，这个未分配利润不用的
84784963
2022 03/18 17:41
欠法人的钱也转到总公司，那最后资产负债表上就直剩其他应付款和未分配利润科目有余额，对吗？
冉老师
2022 03/18 18:21
其他应付款余额为零，也要转
阅读 354
描述你的问题，直接向老师提问
481
意见反馈
