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问题已解决
公司前期出售了一台固定资产收到了钱，后面重新建账又把这台固定资产入册并计提了折旧，应该怎么处理？
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你好，也就是你之前交了税款，已经处置完毕了，都填写完毕了是吗？只不过是期初是填写错了。
2022 03/18 18:32
84784955 
2022 03/18 18:34
对，期初建账又把那台已经清理的机器入账，还计提了好几个月的折旧
郭老师 
2022 03/18 18:35
借利润分配贷，固定资产
借累计折旧贷利润分配。
利润分配，二级科目都是未分配，利润都是红冲的。
84784955
2022 03/18 18:36
这样就能把这个资产全部冲掉是吗？卡片那边直接清理掉就行？
郭老师
2022 03/18 18:36
一号对的是的是这么做的。
84784955
2022 03/18 18:38
第一个分录金额写的是资产原值吗？还是净值？
郭老师
2022 03/18 18:38
好，填写你录入的原值的。
84784955
2022 03/18 18:39
ok、非常感谢
郭老师
2022 03/18 18:39
不用客气，工作愉快。
84784955
2022 03/18 18:41
如果是跨年了怎么办？突然发现刚好跨了两个月
郭老师
2022 03/18 18:45
你好也是上面的分录。如果你折旧抵扣所得税，需要调整纳税调增。
84784955
2022 03/18 18:56
去年已经折旧过的冲过未分配利润了就不用再冲一次了吧？直接忽略不管前面冲过的、然后只冲本年发生的折旧费对不？
利润分配-未分配利润 （原值）60000
固定资产 60000
累计折旧 950
利润分配-未分配利润 950
这样对吧
郭老师
2022 03/18 19:05
是啊
你都做多了
跨年都要这么做
84784955
2022 03/18 19:09
好的谢谢
郭老师
2022 03/18 19:10
不用客气，工作愉快。
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