00:10:00
问题已解决
一般纳税人小企业会计准则的年报企业所得税填哪几个表
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，如果你是小型微利企业的，需要填写主表
减免明细表、纳税调整明细表、弥补亏损明细表、固定资产折旧表、职工薪酬明细表。
2022 03/19 23:06
84784987 
2022 03/19 23:13
老师，那信息表里是否采用一般企业财务报表格式选否吧
易 老师 
2022 03/19 23:23
是的没错，一般是这样的
84784987
2022 03/19 23:32
老师，我第一次做年报，会多问一些，先谢谢您了！
有几个表是自动勾选的，我点不动的，但用不上就不填吧
84784987
2022 03/19 23:34
固定资产折旧表，捐赠支出调整表用不上
易 老师
2022 03/19 23:34
是的没有数据的表可以不填的
易 老师
2022 03/19 23:35
一个原则就是把应交税款填对，不多交也不少交
84784987
2022 03/19 23:41
如果职工薪酬表里，只需要填工资薪金支出和社保公积金，不需要纳税调整，所以根据记账凭证做的数据填就可以了吧，
易 老师
2022 03/19 23:44
没有调整可以根据记账凭证直接填的
84784987
2022 03/20 00:12
如果管理费用和销售费里不存在业务招待费和广告宣传费，那么纳税调整表里的业务招待费和广告业务宣传费也不用填了，也不需要调整了
易 老师
2022 03/20 00:14
是的没错，一般是这样的
84784987
2022 03/20 00:17
还有一个问题：如果个税月度预缴时收入和三险填写有误，但记账凭证是对的，那么在年度申报时可以修改吗？修改成和记数据一致
易 老师
2022 03/20 00:19
是的没错，一般可以按正确的进行申报的
84784987
2022 03/20 00:28
企业所得税年报的主表可以根据年度利润表填写，销售费用里包含了职工薪酬，单位社保公积金这些；没有纳税调整，那职工薪酬支出及纳税调整表还需要填吗？
易 老师
2022 03/20 08:06
没有调整的话也是需要填的，只是调整数据那一栏不用，或者填零。。
阅读 1302
描述你的问题，直接向老师提问
1749
意见反馈
