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问题已解决
老师，请问我们支付员工宿舍的租金，这个月支付的时候我们计入的预付账款，但是这个月要开始摊销，请问摊销时的分录怎么做，另外还未收到发票
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答同学：您好。
根据实际使用期间进行摊销，借：应付职工薪酬 贷：预付账款。结转时：
根据员工部门，进行结转，如管理部门：借：管理费用， 贷：应付职工薪酬。
发票在汇算清缴之前要收到，发票未收到，不允许在汇算清缴时扣除。
2022 03/20 18:34
84784997 
2022 03/20 18:39
谢谢老师
84784997
2022 03/20 18:42
是计入:借 管理费用-福利费
贷 应付职工薪酬-福利费
这样吗
曹老师在线 
2022 03/20 18:43
同学：您好，是这样的。
84784997
2022 03/20 18:45
计入福利费收到发票，汇算清缴的时候，超出部分还是要调增的哦
曹老师在线
2022 03/20 18:47
同学：您好，是的，福利费，工资的14%，超出部分调增。
84784997
2022 03/20 18:52
好的，谢谢老师
曹老师在线
2022 03/20 18:53
同学：好的。祝您工作愉快。
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