00:10:00
问题已解决
21年暂估成本，年底发票回不来，22年发票回来了，怎么做红冲暂估分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，您暂估成本的凭证是怎么写的？是借主营业务成本儿，然后贷应付账款暂估吗？
2022 03/21 14:34
84785008 
2022 03/21 14:37
是的老师，但是现在跨年了
李霞老师 
2022 03/21 14:48
你想从原来的暂估，你可以借应付账款暂估，然后贷利润分配-未分配利润。
84785008
2022 03/21 14:50
这个分录没做过，做以前年度损益的分录可以吗？
李霞老师
2022 03/21 14:52
你好，如果你是小企业会计准则的话，你就按我说的做。因为小企业会计准则已经没有以前年度那个科目了。
李霞老师
2022 03/21 14:52
如果你是企业会计准则的话，你可以用以前年度损益调整这个科目，然后最后再结转到利润分配里面。
84785008
2022 03/21 15:29
那回来的发票正常入库存商品或者主营业务成本是吗
李霞老师
2022 03/21 15:34
如果说你正常来的发票，你还想做到去年的业务里面呀，你就
借利润分配未分配利润，然后
贷应付账款就可以啦。
84785008
2022 03/21 15:39
借 利润分配 未分配利润
贷应付账款
红冲暂估 借应付账款暂估
贷利润分配 未分配利润
是这个意思是吗？
李霞老师
2022 03/21 15:40
哦对，就是这个意思。
84785008
2022 03/21 15:42
谢谢老师
84785008
2022 03/21 15:43
想问一下，也是冲暂估，如果需要做以前年度损益分录的话，应该怎么写分录，从收到发票到红冲暂估，麻烦了老师
李霞老师
2022 03/21 15:46
借 以前年度损益调整
贷应付账款
红冲暂估 借应付账款暂估
贷以前年度损益调整
借，以前年度损益调整，贷。利润分配-未分配利润
84785008
2022 03/21 15:51
非常感谢老师
李霞老师
2022 03/21 15:58
祝您生活愉快感谢五星
阅读 100
描述你的问题，直接向老师提问
87
意见反馈
