00:10:00
问题已解决
怎么结转本月未交增值税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是一般纳税人单位销项税额大于进项税额吗？
2022 03/22 08:21
84784957 
2022 03/22 08:25
对的，怎么计提这个增值税
邹老师 
2022 03/22 08:25
你好，一般纳税人单位销项税额大于进项税额，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
84784957
2022 03/22 08:42
请问期初进项税额贷方余额10万，是什么原因？销项税额贷方余额110万
邹老师
2022 03/22 08:43
你好，期初进项税额贷方余额10万，需要去查看自己做的账，才知道具体原因的
84784957
2022 03/22 08:49
那是去年初的数字，刚接手做好去年的一年的账，增值税税款都银行交了，但账务处理不知怎么计提结转每月交的税增值税？
邹老师
2022 03/22 08:51
你好，一般纳税人单位销项税额大于进项税额，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
这个就是月末结转的分录啊
84784957
2022 03/22 09:00
可以本月计提本月，发本月的税金吗？
邹老师
2022 03/22 09:01
你好，是当月结转当月，次月缴纳
阅读 129
描述你的问题，直接向老师提问
24
意见反馈
