00:10:00
问题已解决
老师你好，企业所得税年报里面。A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表工资薪金支出的账载金额和实际发生额是填2021年末的还是汇算清缴前的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，填写所属期内汇算清缴之前的。
2022 03/22 13:58
84785004 
2022 03/22 14:00
就是2021年12月31日的账上金额吗
郭老师 
2022 03/22 14:01
你好，账载金额是你所属期一到12月份计提的，比如你当月计提当月的，就看一到12月份计提的这个金额。应付职工薪酬工资贷方发生额合计。
郭老师
2022 03/22 14:01
这个能看懂吗？先一个一个的说吧。
郭老师
2022 03/22 14:01
账载金额这个是你发下去的，截止到汇算清交之前发下去的，比如你二月份发的是今年一月份的，这个不加进去啊，只算去年一到12月份所属期内的。
84785004
2022 03/22 14:03
那实际金额我填哪个呢
郭老师
2022 03/22 14:05
实际金额
这个是你发下去的，截止到汇算清交之前发下去的，比如你二月份发的是今年一月份的，这个不加进去啊，只算去年一到12月份所属期内的。
84785004
2022 03/22 14:06
账载金额就是去年计提的金额，实际发生的金额就是这个账载金额实际支付了多少是不
郭老师
2022 03/22 14:08
对的是的，是这么理解，是这么做的。
84785004
2022 03/22 14:09
好的，谢谢老师
郭老师
2022 03/22 14:10
不用客气，工作愉快。
阅读 129
描述你的问题，直接向老师提问
920
意见反馈
