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员工报销的无票费用，做在了工资表扣个税，账务方面怎么处理？
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你好
你好同学：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2022 03/23 10:09
84784971 
2022 03/23 10:12
我是问报销的出差无票费用，老师，账务正常做费用，合并到员工个人工资交个税后，费用汇缴还用调增吗？
玲老师 
2022 03/23 10:13
你好 这个不记在工资 的 ，是记在差旅费的 ，比如差旅补助不用发票的也不调整
84784971
2022 03/23 10:16
员工出差，个人车辆的油补没票也不用调整吗？
玲老师
2022 03/23 10:25
你好 这个报销费用没有发票要纳税调整 ，要是做工资里了不用发票 是合并工资一起交个税，用工资表就行
84784971
2022 03/23 10:28
合并到工资里面了，账务处理上就没有出差费用这一项了，是吗？老师
玲老师
2022 03/23 10:37
你好 是的 是这个意思 ，这样不用发票
84784971
2022 03/23 10:39
那加入工资表，这一项的名称是什么呢？出差补助？
玲老师
2022 03/23 10:45
你好 明细福利这样就可以了
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