00:10:00
问题已解决
企业季度申报表收入多填，导致多交了税款，汇算清缴时更正申报后现多交的税款退回了应如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 ；多缴纳了 你就做 ：借银行存款贷 应交税费- 应交企业所得税； 借 应交税费- 应交企业所得税；贷以前年度损益调整； 借 以前年度损益调整；贷利润分配-未分配利润
2022 03/23 14:41
84784966 
2022 03/23 14:48
多交的增值税和附加税呢
meizi老师 
2022 03/23 15:00
你好； 多缴纳的 到时你 你收入也多做了。 附加税也多计提了吗
84784966
2022 03/23 15:01
是的，已经退给我们多交的增值税和附加税了
meizi老师
2022 03/23 15:09
你好； 借银行存款贷应交税费 -未交增值税 ； -应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加 ； 冲计提 ：借 银行存款 或者应收账款负数 贷 以前年度损益调整-主营业务收入； 应交税费-应交增值税-销项税 ； 借 应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加贷以前年度损益调整-税金及附加
84784966
2022 03/23 15:25
好的，谢谢老师
meizi老师
2022 03/23 15:34
不客气的；帮到你就好； 满意请给予评价
阅读 527
描述你的问题，直接向老师提问
10609
意见反馈
