00:10:00
问题已解决
汇算清缴发现个问题，有一家公司个税比账上报多，有一家公司个税比账上报少，那这两个问题，汇算清缴工资薪金支出，账载金额，实际发生额，税收金额怎么填？账上怎么处理？因为已经跨年了。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 按照你账上的写的 计提金额写账载 ； 按实际支付金额 写实际发生金额和税收金额
2022 03/24 14:45
84784969 
2022 03/24 14:46
因为已经跨年了，还要做分录在2022年吗？还是只调表不调账
meizi老师 
2022 03/24 14:53
是的； 调整分录在22年做 ； 你账上22年调整 ； 表格按21年账上去报 ； 汇算 没有支付的都调增
84784969
2022 03/24 14:58
如果我支付了，账上没有付，就调减吗？
meizi老师
2022 03/24 15:06
你好； 你支付了 你账上补做支付分录 也可以税前扣除的； 是的
84784969
2022 03/24 15:10
分录怎么做
meizi老师
2022 03/24 15:15
你好 ； 如果是工资 借应付职工薪酬-工资贷银行存款
84784969
2022 03/24 15:21
这个是少记了，所以补发的分录吧？那如果是多记了，怎么做呢？
meizi老师
2022 03/24 15:36
你好； 你具体是什么多记账了。 我好判断科目
84784969
2022 03/24 15:37
工资，我计提多了，发放也多了，所以汇算清缴调减，那分录怎么做？
84784969
2022 03/24 15:38
比如计提，发放工资10万，实际只有8万，汇算清缴调减2万，那分录怎么做呢？
meizi老师
2022 03/24 15:43
你好 ； 借应付职工薪酬-工资 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润 ；这个是跨年红冲分录
84784969
2022 03/24 15:44
摘要怎么写
meizi老师
2022 03/24 15:52
摘要写 红冲21年某凭证多做工资分录
84784969
2022 03/24 15:59
如果是少记怎么写摘要
meizi老师
2022 03/24 16:04
摘要写 补21年某月工资少计提金额
84784969
2022 03/24 16:14
好的，最后想问一下，如果2021年多计提了，调增，在2022年做了分录，到了2022年汇算清缴，需要调减这部分吗？
meizi老师
2022 03/24 16:18
是的。 到时汇算在调减； 对的
阅读 210
描述你的问题，直接向老师提问
3495
意见反馈
