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问题已解决
老师，月末一般纳税人增值税计提结转的分录发一下呗
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你好，是销项税额大于进项税额吗？
2022 03/25 09:46
84784986 
2022 03/25 10:01
是的，老师
邹老师 
2022 03/25 10:01
你好，是销项税额大于进项税额，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
84784986
2022 03/25 10:03
老师，如果销项税小与进项税呢
邹老师
2022 03/25 10:05
你好，如果销项税小于进项税，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
84784986
2022 03/25 14:25
老师，销项税小与进项税时，结转到转出未交增值税之后就挂着吗
邹老师
2022 03/25 14:26
你好，是的，是这样的
84784986
2022 03/25 15:37
下个月销项税大于进项税的时候再一起结转到应交税费—未交增值税是吗
邹老师
2022 03/25 15:38
你好，是的，是这样的
84784986
2022 03/25 15:41
好的，明白了，谢谢老师
邹老师
2022 03/25 15:43
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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