00:10:00
问题已解决
老师，进项税额转出和销售额配比异常是什么意思啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，一般进项税额转出是按免税销售额／全部销售额的比进行计算的．
2022 03/25 10:45
84785031 
2022 03/25 10:52
为什么会有这个预警呢？
张壹老师 
2022 03/25 10:52
你好，应该是你的进项税转出比结构配比少．
84785031
2022 03/25 11:02
我们没有进项税额转出
张壹老师
2022 03/25 11:03
你好，那你有免税销售额吗
84785031
2022 03/25 11:12
没有也要预警吗？这个有什么内在的关系吗？如果要查问题，从哪方面查起呢？
84785031
2022 03/25 11:14
我们没有免税销售额，但是我们是建筑公司，有简易计税和一般计税
张壹老师
2022 03/25 11:15
你好，简易计税对应的进项税不可以抵扣，要做进项税额转出．
84785031
2022 03/25 11:21
我们是这样的，有简易计税和一般计税，简易计税的部分税额是交了的，没有用进项税额抵扣。一般计税的部分的税额就用进项税额抵扣了。现在是我们还有一笔进项税额没有留底，是留着开一般计税项目的发票的时候抵扣用的
张壹老师
2022 03/25 11:26
你好，你的简易计税销售额／全部销售额*认证的进项税就是你的进项税额转出．
你没报进项税额转出，所以配比异常
84785031
2022 03/25 11:34
进项税额转出是必须要申报吗？怎么什么呢？我们没有已认证发票但是需要退货的或者已经损毁的也要申报吗？
张壹老师
2022 03/25 11:39
你好，你当月有进项税，有简易计税和一般计税，就要报进项税额转出
84785031
2022 03/25 11:57
那要怎么申报呢？
张壹老师
2022 03/25 11:58
你好，有简易计税的月份，按当月认证的进项税*简易计税收入／（简易计税收入+一般计税收入）
张壹老师
2022 03/25 11:59
有简易计税的月份，进项税额转出＝按当月认证的进项税*简易计税收入／（简易计税收入+一般计税收入）
84785031
2022 03/25 12:02
这个转出额在申报表里面怎么填写呢？转出的进项税额怎么处理呢，本来进项税额是可以抵扣的，现在转出了，那我可以抵扣的进项税额就变少了啊
张壹老师
2022 03/25 12:04
你好，在增值税申报表附表二有对应的栏次填报．
有简易计税，你有进项转出，进项税就减少了
84785031
2022 03/25 12:05
简易计税不能抵扣进项税额，所以如果认证了进项是要转出的，但是我同时还有一般计税项目啊，一般计税项目是可以抵扣进项发票的，我们的进项税额全部抵扣的是一般计税项目的
张壹老师
2022 03/25 12:08
你好，就是因为你全部抵扣了一般计税的，才提示你进项税转出与收入配比不一致
阅读 1825
描述你的问题，直接向老师提问
3109
意见反馈
