问题已解决
外贸出口。对方不要发票。前期筹建期收到定金借 银行 贷 预收 。现在正式开工,1是否先把预收都转主营收入和应交税费消项?不管是否开票分录都有应交税费消项么? 2开工后收到钱怎么做分录?
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速问速答你好,实际出口了,冲预收.
外贸出口要退税的,没有销项税,
2022 03/25 12:03
84785014
2022 03/25 12:06
所有外贸出口都没有销项税么?我们现在转了一般人。自己生产制造番茄酱。收到钱直接做借银行存款 贷主营收入 待应交税费么? 什么时候用应收账款?我看有的分录做的借银行贷应收账款 有的直接借应收贷主营收入
张壹老师
2022 03/25 12:08
你好,生产企业出口有免抵退税,也是没有销项税的
84785014
2022 03/25 12:24
没有销项,我这边不做销项分录么?那进项怎么办?前期筹建期都在应交税费 应交增值税 待认证里
张壹老师
2022 03/25 12:27
你好,进项用来退税的.正常认证进项税
84785014
2022 03/25 12:30
买原材料。借原材料, 待应交税费进项 贷银行存款? 认证完进项,待认证进项税怎么转出?退税分录怎么写?写?
张壹老师
2022 03/25 13:11
1平时拿到进项税借:原材料/费用用之类
应交税费-待认证进项税贷:银行存款/应付账款2确认收入借:银行存款/应付账款贷:主营业务收入
报增值税前借:应交税费-应交增值税-进项税贷:应交税费-待认证进项税
申请出口退税借:其他应收款-出口退税贷:应交税费-应交增值税-出口退税
84785014
2022 03/25 13:15
出口退税平时销售不需要做销项分录?只做借其它应收账 出口退税 贷 应交税费 出口退税么,收到钱后借银行存款 贷其他应收款出口退税就行么?最后余额表只有出口退税有余额,那报增值税时,进项正常认证,销项税写数么?
张壹老师
2022 03/25 13:20
你好,正常入账报税都有数据的.按实际金额填写和申报就可以的
84785014
2022 03/25 13:24
上面写的分录对么?因为不做销项税分录,最后只有应交税费出口退税有余额么?报税时销项税这块填数么,因为账上没做销项,还有有专门出口退税的地方?
张壹老师
2022 03/25 14:51
你好,应交税费出口退税是没有余额的,增值税进项税可能有余额,余额继续抵扣,出口退税的没有销项税,是免税的.电子税务局有办理出口退税的