00:10:00
问题已解决
请问一下，公司购买商品，已支付，但销售方暂时未开票，现公司把商品销售出去了，请问这一系列的账务怎么处理，怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借库存商品
贷银行存款
借银行存款
贷主营业务收入
应交税费，
借主营业务成本贷库存商品。
2022 03/25 12:55
84785021 
2022 03/25 13:38
但是对方暂时没有开发票呀，后期他会把发票补开给我们
郭老师 
2022 03/25 13:42
没有发票正常做就可以的，发票到了红冲这个，然后再做发票的就行，没有关系。
84785021
2022 03/25 13:47
不是要做暂估吗？麻烦老师在写一个分录给我吧
郭老师
2022 03/25 13:53
借库存商品
贷银行存款，
这个就是暂估的
发票到了
借应付账款
贷库存商品
借库存商品
借主营业务成本负数，
然后再做发票的，
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借主营业务成本贷库存商品。
84785021
2022 03/25 16:39
老师，我怎么不是很明白，可不可以一步一步来，公司花钱购进商品且已入库，但是销售方暂时没有开发票，请问分录怎么做
郭老师
2022 03/25 16:40
借库存商品贷，银行存款没有发票，正常做账暂估入库的。
84785021
2022 03/25 16:48
是不是借：库存商品 贷：应付账款--暂估，，，但是公司花的钱怎么体现呢
郭老师
2022 03/25 16:55
借预付账款对方企业贷银行存款。
阅读 359
描述你的问题，直接向老师提问
200
意见反馈
