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问题已解决
老师你好，去年开给客户发票，今年退回来了，原因是发票开错了，请问老师会计分录怎么写？急急
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你好，把原来的会计分录红冲就可以的。
您原来销售的分录怎么做的呢
2022 03/27 06:22
84785007 
2022 03/27 06:28
老师，原来借应收帐款 贷主营业务收入 贷 应交税费/增值税/销项税
老师，因为是跨年了还是用贷方是主营业务收入么？不是用科目以前年度损益调整么？这个科目？
徐悦 
2022 03/27 06:29
是的，把原来的分录红冲，涉及到损益类的科目，用以前年度损益调整科目
84785007
2022 03/27 06:33
老师，我就是不懂，请你完整分录写一下好么？我以前一直是红冲，然后还是用主营业务收入重新做个分录，看样子是做错了，请问老师完整分录怎么写？急急
徐悦
2022 03/27 07:21
借应收帐款 负数
贷以前年度损益调整-主营业务收入 负数
贷 应交税费/增值税/销项税 负数
84785007
2022 03/27 07:23
老师，还有主营业务成本怎么调整呀？就是结转成本主营业务成本分录怎么写呀？
徐悦
2022 03/27 07:31
借，以前年度损益调整-主营业务成本 负数
贷，库存商品 负数
84785007
2022 03/27 07:36
老师,以前年度损益调整，月底结转到哪个科目？
徐悦
2022 03/27 10:11
结转到未分配利润的
84785007
2022 03/27 10:41
老师，分录怎么写？
徐悦
2022 03/27 11:55
借，以前年度损益调整
贷，盈余公积
未分配利润
84785007
2022 03/27 12:30
老师，怎么是盈余公积-未分配利润？不是贷方：利润分配-未分配利润么？
徐悦
2022 03/27 13:29
盈余公积，利润分配-未分配利润。这是两个科目
84785007
2022 03/27 13:34
老师，我有点不懂，能解释一下好么？
徐悦
2022 03/27 13:41
借，以前年度损益调整
贷，盈余公积
利润分配-未分配利润
净利润需要按照10%计提盈余公积。
90%计入利润分配-未分配利润。
84785007
2022 03/27 13:50
老师，我们没计提盈余公积，直接计入利润分配未分配利润，行么？
徐悦
2022 03/27 13:59
也是可以的，可以的
84785007
2022 03/27 14:00
好的，谢谢老师！
徐悦
2022 03/27 14:01
不用客气的，麻烦您给老师五星好评哈
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