00:10:00
问题已解决
那我12月份发生一笔业务，发票次年才到，我必须暂估是吧？但是我暂估了税法上因为我没有发票，汇算清缴时就需要我纳税调增是吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的
是的需要调增
2022 03/27 16:55
郭老师 
2022 03/27 17:00
是的
根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证.
郭老师
2022 03/27 17:05
b表
就是汇算清缴
a是预缴申报表
你们平时是申报的那一个
郭老师
2022 03/27 17:23
a表就是自然人电子税务局里面的
预缴生产经营所得
84784948 
2022 03/27 16:56
是的必须要暂估，只要次年5月31前收到就不用汇算调增。有什么税法规定条例吗？
84784948
2022 03/27 17:01
哦，我今天被陈老师弄糊涂了，个体工商户他们不需要汇算清缴，我一直以为就算做账也是核定征收的。结果陈老师说查账征收的需要做汇算清缴的，然后经营所得要去自然人系统申报，后来又说去电子税务局网站申报B表，这块的知识点，有吗？能跟我讲讲嘛？
84784948
2022 03/27 17:16
A表，我没有接触过小规模
阅读 127
描述你的问题，直接向老师提问
5937
意见反馈
