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问题已解决
之前的预付摊销完了，但是这种费用还会继续产生，应该继续按照原值金额摊销吗？比如2021年1月预付了2021年12个月的物业费12000元，2021年每个月摊销1000元，2022年依然会有物业费存在，只是到了2022年5月才需要实际支付，这种情况2022年1月应该怎么做会计分录呢？
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您好，那就重新开始计算原值，根据期限得出每期摊销金额
2022 03/28 07:59
84784999 
2022 03/28 08:04
好的，2022年5月会支付2022年1～12月共12000元物业费，每月摊销1000元，老师可以写一下2022年1月的会计分录吗？主要是不知道摊销时贷方用什么会计科目合适，是预付账款，还是其他应付款呢
小林老师 
2022 03/28 08:12
您好，每月正常摊销，借成本费用科目贷其他应付款暂估1000，收发票，借成本费用-12000贷其他应付款暂估-12000，借成本费用应交税费应交增值税，贷其他应付款。借其他应付款贷银行存款
84784999
2022 03/28 08:14
好的，老师的意思是应该用其他应付款科目哇？不用预付账款哇？
小林老师
2022 03/28 08:15
您好，这个没影响，因为是暂估，且开始是未付款
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