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六税两费政策，已交的一月份退税应该咋做分录。
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你好，借银行存款
贷应交税费
借应交税费
借税金及附加负数。
2022 03/28 10:21
84785006 
2022 03/28 10:22
它是减半退税没有全额
郭老师 
2022 03/28 10:24
你好，那你姐一半的金额就可以的。
郭老师
2022 03/28 10:24
你当时做的是全额的吧？
84785006
2022 03/28 10:25
这个政策是3月出的，一月份全额交的，3月减退一半回来
84785006
2022 03/28 10:26
现在的问题是我这退回的一半做营业外收入，那1月份就按全额做借银行存款
贷应交税费
借应交税费
借税金及附加，是不是处于多做税费了
郭老师
2022 03/28 10:28
好比如你交了100，退回来了50
借银行存款50
贷应交税费50
借应交税费50
借税金及附加负数50
2022-03-28 10:21
郭老师
2022 03/28 10:28
如果你借银行存款贷营业外收入50，就不需要做我写的那一个了。
84785006
2022 03/28 10:31
不是你这个属于是退税可以这么搞，我一月份肯定是按100来做的毕竟一月份来交我不可能在去改账了，就是我做营业收入了是这3月才退回了所以会不会导致我一月份这个税费多做了
郭老师
2022 03/28 10:33
你好，我这个分录做到三月份退税的当月就可以的，不需要修改一月份的。
郭老师
2022 03/28 10:33
为什么要修改一月份的，
郭老师
2022 03/28 10:33
你退税的当月直接修改三月份的不就可以啦？
84785006
2022 03/28 10:37
嗯，那老师我想问一下，3月份开始减半优惠我的附加税是不是也按你这个做就可以了
郭老师
2022 03/28 10:40
是的是的，是这么做的，但是你没发现我是做的是相反的分录吗？并不是计提的分录。
缴多少借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款应该是做这个。
84785006
2022 03/28 10:42
没呀你没提醒我还没仔细看就盯着那个负数去了，好的我懂了谢谢老师
郭老师
2022 03/28 10:46
不用客气，工作愉快。
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