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问题已解决
老师，去年11月的一张电子普通发票没有入账，现在可以入账吗？或者汇算清缴前可以调整吗？
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你好，可以的，这个具体的是什么业务的？
2022 03/28 12:16
84784977 
2022 03/28 12:17
是真实业务，当时忘记打印，也没入账
郭老师 
2022 03/28 12:18
你好，是自己开出去的吗？
84784977
2022 03/28 12:19
是收到的
84784977
2022 03/28 12:19
客户开给我们的
郭老师
2022 03/28 12:27
这个具体的是什么业务的。
郭老师
2022 03/28 12:27
不是购买办公用品的还是购买产品的？
84784977
2022 03/28 12:35
我们是物流公司，付的运费
84784977
2022 03/28 12:35
付给客户也是物流公司
84784977
2022 03/28 12:35
等于是成本发票
郭老师
2022 03/28 12:43
借利润分配未分配利润贷应付账款小企业会计准则的汇算清缴的时候，在纳税调整明细表填写税收金额，增加你的成本，减少利润。
84784977
2022 03/28 12:45
分录只要做上面那个吗？这样可以吗？借：以前年度损益调整，贷：应付账款，借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整
84784977
2022 03/28 12:47
小企业会计准则是不是不要进以前年度损益调整？直接做成本？
郭老师
2022 03/28 12:50
而且会计准则没有以前年度损益调整。
郭老师
2022 03/28 12:50
小企业会计准则没有以前年度损益调整，直接用利润分配来做。
84784977
2022 03/28 12:51
在本月做这个分录是吗？汇算清缴的时候不用增加成本吗？表格里需要增加这个发票的成本吗？
84784977
2022 03/28 12:55
老师做这个分录调整的是今年的利润，去年的没有影响
郭老师
2022 03/28 12:57
是的
需要调整这不写了
在纳税调整明细表填写税收金额，增加你的成本，减少利润。已读
2022-03-28 12:43
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