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补录的进项发票，如果进项税额是上一年度已抵扣，我补录的发票需要进行税额转出吗
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您好
已经抵扣 不需要进项税额转出啊
2022 03/28 13:36
84785002 
2022 03/28 13:37
我在今年补录的这份发票不需要进行转出吗？发票在上一年度已抵扣了
84785002
2022 03/28 13:37
发票已抵扣，就是还没有做账，这样进项税额有影响吗
bamboo老师 
2022 03/28 13:38
您说的是结转进项税额
不是进项税额转出吧？
84785002
2022 03/28 13:39
老会计跟我说进行税额转出，所以我有疑问而已
84785002
2022 03/28 13:41
还有未抵扣的进项税额，转入待抵扣的进项税额的分录是不是：借应交税费应交增值税待抵扣进项税 贷：应交税费应交增值税进项税额
bamboo老师
2022 03/28 13:42
不需要进项税额转出
bamboo老师
2022 03/28 13:43
分录这样写正确的
借 : 应交税费-待抵扣进项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
84785002
2022 03/28 13:44
是不是正常入账就可以？因为那张发票没有入账，抵扣的进项税额对不上，所以要怎样调整
84785002
2022 03/28 13:45
留底的进项税额不做待抵扣这比分录，这样有问题吗？
bamboo老师
2022 03/28 13:45
是正常入账就可以
没有入账 现在正常入账就应该对上了啊
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