00:10:00
问题已解决
请问下 企业所得税汇算清缴的 资产折旧、摊销及纳税调整明细表 我框起来那一咧 固定资产的原值是 填2021年新增固定资产的原值 ？ 还是填 公司所有固定资产的原值？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，填写2021年12月底固定资产科目余额
2022 03/28 16:13
84785015 
2022 03/28 16:15
什么意思啊 是包含以前年份的固定资产 就不是2021年新增的 是这个意思吧？
耿老师 
2022 03/28 16:20
您好，是的，不止这个年新增的是所有的
84785015
2022 03/28 16:24
老师 这两列怎么填呢？
耿老师
2022 03/28 16:25
你好，没有税会差异的话，按你们账面金额填写
84785015
2022 03/28 16:42
资产计税基础 这个填所有固定资产的总的原值 吗？ 税收折旧、摊销额 这个 是填2021年全年的折旧金额吗？ 框起来那个 最后一列 这个 累计折旧、摊销额 填所有累计的折旧 还是填 2021年全年的累计折旧？
耿老师
2022 03/28 16:42
你好，如果没有税费差异的话，账面金额和税务计税基础是一样的
84785015
2022 03/28 16:47
老师 可以看下我的问题在回复吗 上面截图 框起来那个 最后一列 累计折旧、摊销额 填 所有累计的折旧 还是填 2021年全年的累计折旧？
耿老师
2022 03/28 16:48
你好，固定资产，累计折旧都是是余额性质的，只要没有清理固定资产，这里的数都是一致的，按科目余额表的余额填写
耿老师
2022 03/28 16:50
除非你填写本年累计折旧这一列是填写2021年计提金额，但是你框起来的应该不是本年累计那一列
84785015
2022 03/28 17:15
我就想问最后一列 是填累计的折旧 还是2021年的折旧
耿老师
2022 03/28 17:28
您好，最后一列是累计金额
阅读 1045
描述你的问题，直接向老师提问
559
意见反馈
