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允许抵扣增值税，和不允许抵扣的企业所得税。这两项说不能抵扣，咋回事？后者我能理解，前者都允许抵扣了
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允许抵扣增值税，【 可以抵减增值税的销项税】和不允许抵扣的企业所得税。【计算企业所得税应纳税所得额的时候在利润总额的基础上调增这部分的成本】
2022 03/28 16:37
84785009 
2022 03/28 16:39
我看精讲，老师也没咋说，我听的洗了糊涂，老师现在的回答我还是不懂
钟存老师 
2022 03/28 16:48
比如你有一个发票，专票，金额100，税额13，利润100万元，所得税5%征收率
当期应交增值税是93（没有考虑本发票），可以抵扣这个发票以后，应交增值税是80，可以减少交增值税13
不允许抵扣企业所得税的话，计算应交税费的时候，计税基础是（100000+100），税额是*5%，多交100*5%的所得税
84785009
2022 03/29 03:46
老师说的比如里面的数字，是已知，还是根据其中比如的一个数字得来。老师这个比如我更加糊涂，增值税咋能93和哪个都不贴扑
钟存老师
2022 03/29 07:32
比如就是举一个例子呀，你现在你的实际情况也没有告诉我呀，我所以只能给你举例子呀
84785009
2022 03/29 07:51
老师举例子也好比如也好我懂问题是你列举的例子里面的数字，比如的我不懂。我说的清楚吗
钟存老师
2022 03/29 08:32
不清楚
什么叫比如的不懂
计算的过程都列出来了
就不懂一个词？？
84785009
2022 03/29 11:58
老师说的应交增值税93和80根本没领会咋回事
钟存老师
2022 03/29 12:03
没有扣除13的增值税进项税之前是
93
扣除以后需要交80
需要交的少了
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