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问题已解决
老师，季度预交所得税的时候，可以先做一些预提费用吗？
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你好 可以的 可以暂估费用
2022 03/28 16:44
84784965 
2022 03/28 16:47
那暂估的这部分费用，后期必须有相应的发票吗？
玲老师 
2022 03/28 17:00
你好 是的 后期必须有相应的发票才能税前扣除
84784965
2022 03/29 08:54
那如果最后没开来这么多发票，可以在把剩下的预提费用冲销掉吗？
玲老师
2022 03/29 08:57
您好，那您这样红冲就有风险了，税务局会找您。
玲老师
2022 03/29 08:58
年费用多计提了，再做年末时就应该红冲，。不是，等会算清缴前带红冲。
84784965
2022 03/29 09:59
老师最后一句话我没看明白，那您说如果我提计提的多了，但是后面没来这么多发票，应该怎么处理呢？
玲老师
2022 03/29 10:11
你好 账上不用处理了，纳税调整交所得税就行了
84784965
2022 03/29 10:16
那这部分预提费用一直在账面上挂着？
玲老师
2022 03/29 10:18
就是正常计入费用了。只是没有发票，纳税调整交所得税就行。
84784965
2022 03/29 10:27
等于是账上作为无票费用入账了，但汇算清缴是这部分不能在税前扣除，要全部调出来交所得税
玲老师
2022 03/29 10:43
你好 对 是这个意思 的呢
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