问题已解决

某自营出口生产企业(增值税一般纳税人)出口货物的征税率为13%,退税率为9%。2019年6月购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款400万元,外购货物准予抵扣进项税额52万元。上期期末留抵税额6万元。当月内销货物销售额200万元,销项税额26万元;本月出口货物销售折合人民币400万元。要求:计算该企业本期“免抵退”税额、应退税额和免抵税额。

84784992| 提问时间:2022 03/28 21:53
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
图图*老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师
你好,本期内销应交增值税=26-(52+6)=-32,留抵32万, 本期免抵退税额=400✘9%=36万<32,先抵消内销留抵32万,剩下为应退税额=4万
2022 03/29 06:30
图图*老师
2022 03/29 06:31
所以,本期免抵税额为零
图图*老师
2022 03/29 06:43
你好,纠正下,应该是退税32万,免抵税额4万,有点绕
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~