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老师您好，去年买了一批办公家具计入了管理费用，总价值8万多，在汇算清缴前要调成固定资产吗，如果不调对公司会有影响吗
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怎么说呢，因为那个税税务那一块儿，他可以允许500万以内的固定资产可以直接一次性扣除，按说你记到费用里不太合适，但是我觉得嗯，你最好调一下账。最好在12月底的时候更正一下12月底的凭证，然后把管理费用调到固定资产里面，然后补提一下折旧，但是呢，对于你汇算清缴的时候，那个折旧可以一次性扣除的。
2022 03/29 16:12
84784964 
2022 03/29 16:16
这样调后，我第4季度的企业所得税申报就不正确了，没有影响吗
李霞老师 
2022 03/29 16:18
你调整了第四季度的财务报表以后啊，你最好再调一下你第四季度的企业所得税报表。
84784964
2022 03/29 16:20
第四季度的企业所得税申报现在还可以调整吗
李霞老师
2022 03/29 16:23
可以调整的，都可以更正报表的。
84784964
2022 03/29 16:25
那我就要补缴这固定资产的企业所得税了吗
李霞老师
2022 03/29 16:27
你得看你账务的情况，如果你转到固定资产以后，你的费用肯定会减少了，如果会导致你的利润形成的话，那那但是你汇算清缴的时候，咱那个固定资产的那个折旧是可以一次扣除的，也相当于你不需要交税。
84784964
2022 03/29 16:33
针对8万多的固定资产一个月折旧也才1千2多一点，相当于几乎都要补缴税的吧
84784964
2022 03/29 16:35
我8月份买的，折旧从9月份才可以
李霞老师
2022 03/29 16:35
，您不用补税的，因为你在填写汇算清缴的那个表的时候，你那个折旧的话，它是一次性可以扣除。
84784964
2022 03/29 16:37
您说的是我可以一次性折旧，不用按年限每月摊折旧吗
李霞老师
2022 03/29 16:43
您账务上是每个月计提折旧，但是您到汇算清缴的那个表里面，你可以一次性扣除。
84784964
2022 03/29 16:47
老师您好，汇算清缴折旧可以一次性扣除，这样要补缴的也就是所估净值的税了吗
李霞老师
2022 03/29 16:50
哦，你最后一句话说的我不太理解。
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