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问题已解决
2021年认证了一张2020年的进项发票，但是这张发票不在凭证后面，应该丢失了，账也没有做，就是认证了进项，现在需要怎么做，是不是做个进项转出就可以了
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你好，不用的，你找销售方给你一个发票复印件做账就可以的，然后去税务局报备发票丢失。
2022 03/30 14:48
84784987 
2022 03/30 14:50
太麻烦了，我想做进项转出，具体怎么转出麻烦你跟我说下步骤哈，因为之前会计做账并木有把这个分录放进去，我也不需要调分录了
郭老师 
2022 03/30 14:55
你好，附表二里面进项转出填写其他就可以的。当时你的分录是怎么做的？做了管理费用吗？
84784987
2022 03/30 15:00
没有哦，没有做分录，就当这个发票没有，但是却把勾选认证掉了
郭老师
2022 03/30 15:02
这个具体的是什么业务的。
84784987
2022 03/30 15:04
是买了一个设备原材料，发票没有，也没有做进账，也没有看到报销，可能是别人误开的，没有及时作废，让我们之前财务认证掉了
郭老师
2022 03/30 15:07
借原材料
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借应付账款
贷原材料
应交税费应交增值税进项转出。
84784987
2022 03/30 15:08
我们之前没有挂科目哦，这个转出还得做个分录是吗
郭老师
2022 03/30 15:14
你好，那么我给你写上了吗？原材料不是吗？
郭老师
2022 03/30 15:15
上面给你写了两个分录。
84784987
2022 03/30 15:24
好的谢谢老师
郭老师
2022 03/30 15:26
不要客气，工作愉快。
84784987
2022 03/30 16:00
请问税控盘费用280，可以全额抵扣增值税进项吧，应该填写在哪个表哪一列呀
郭老师
2022 03/30 16:13
主表应纳税减征额，
还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额。
84784987
2022 03/30 16:17
这个进项税额系统更新了，没有办法认证了，这个340.53，现在我想把它转出来，是2020年的，我该怎么处理啊
郭老师
2022 03/30 16:19
借研发支出
贷，应交税费待认证。
84784987
2022 03/30 16:22
之前会计做账，销售发票开出去，只是贷方计入应交税费-应交增值税-销项税额，然后借方有进项发票，就计入借方应交税费-待认证进项税额，但是并木有做结转增值税的分录，导致应交税费-应交增值税-销项税额有大量余额，你觉得这样合理吗？我需要调整吗
郭老师
2022 03/30 16:33
你好，你可以给它结转过来的，跨年结转没有影响的。
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